花花花花花 追問

2023-04-04 21:16

是的，但是以前的賬套是沒有的，接收后一直是代賬公司在做，原值比發(fā)票、契稅上金額多計入了60萬

廖君老師 解答

2023-04-04 21:18

您好，這么大金額需要更正以前年度的匯算清繳的，60萬的資產(chǎn)，1年的折舊多折就是要調(diào)增的利潤了

花花花花花 追問

2023-04-04 21:21

以前多折舊了，后面少計提一些，不行嗎？

廖君老師 解答

2023-04-04 21:23

您好，所得稅是年度的，那能讓我們這樣操作啊。您想如果都這樣操作，國家去哪收稅，巴不得大家都提前繳稅

花花花花花 追問

2023-04-04 21:24

那，入股不調(diào)整原值，將錯就錯呢？

花花花花花 追問

2023-04-04 21:25

因為，我也不知道，是什么時候開始錯的

廖君老師 解答

2023-04-04 21:25

您好，稅務(wù)不查，啥事也沒有，查了都要補上，買下以前的公司，又不是新開公司啊，這個公司是一直存續(xù)的

花花花花花 追問

2023-04-04 21:27

如果調(diào)整，分錄怎么做呢？

廖君老師 解答

2023-04-04 21:32

您好，以前多折舊的部分    調(diào)整   借：固定資產(chǎn)累計折舊    貸：以前年度損益調(diào)整，再去稅務(wù)大廳把以前年度匯算清繳更正申報了，

花花花花花 追問

2023-04-04 21:55

以前多計入的原值呢？怎么調(diào)整呢？

廖君老師 解答

2023-04-04 22:04

您好，多計原值的分錄是咋樣的啊，我們一起討論一下

花花花花花 追問

2023-04-04 22:17

不知道...以前的賬套沒有了，房產(chǎn)稅申報的計稅基礎(chǔ)與發(fā)票、契稅一致，但是現(xiàn)有的賬套，初始金額就多了60

花花花花花 追問

2023-04-04 22:20

代賬公司的賬套，只有一級科目“固定資產(chǎn)”，但是計提是按照20年計提的，所以我在想，是否可以設(shè)置二級科目，分出來將60萬單獨做一個“固定資產(chǎn)-其他”，再做盤虧，或者是調(diào)整折舊年限

廖君老師 解答

2023-04-04 22:26

您好，固定資產(chǎn)盤虧可不是這么好處理的，很大可能需要納稅調(diào)增的。
經(jīng)“稅務(wù)機關(guān)確認(rèn)后”可以在稅前扣除，這個確認(rèn)需要的資料稅務(wù)機關(guān)說了算的

花花花花花 追問

2023-04-04 22:28

那這個要怎么處理？按照“固定資產(chǎn)-其他”分出來60，可行嗎？

廖君老師 解答

2023-04-04 22:31

您好，以前的賬都沒有了，也沒人能發(fā)現(xiàn)這個不對了，將錯就錯唄，您這個“固定資產(chǎn)-其他”分出來  想法不錯的