林燁 追問

2023-04-04 13:08

以前年度損益調整要不要做借：以前年度損益調整，貸末分配利潤

鄒老師 解答

2023-04-04 13:09

你好，需要做相應的結轉分錄
借：以前年度損益調整，貸：利潤分配—未分配利潤 

林燁 追問

2023-04-04 13:32

去年的財務報表不用改吧

鄒老師 解答

2023-04-04 13:33

你好，去年的財務報表，需要做同步更正的 

林燁 追問

2023-04-04 13:35

那這個分錄不是今年體現(xiàn)的嗎

鄒老師 解答

2023-04-04 13:35

你好，調整分錄是在今年，但是數(shù)據(jù)是調整去年的啊 

林燁 追問

2023-04-04 13:50

那調整好后報表不是今年體現(xiàn)了，如調去年報表分錄做在今年不是重復了嗎

鄒老師 解答

2023-04-04 13:51

你好，調整去年報表的期末數(shù)，影響今年的年初數(shù) 

林燁 追問

2023-04-04 14:06

那怎么調

鄒老師 解答

2023-04-04 14:06

你好，工資去年多計提了，需要做沖銷分錄
借：應付職工薪酬，貸：以前年度損益調整  等科目
調整減少資產(chǎn)負債表的應付職工薪酬，增加 未分配利潤