姚 追問

2023-03-31 10:26

那上一位老師講說沒有發(fā)票這個0.04噸 204元要匯算清繳再納稅調(diào)增 賬面上不是已經(jīng)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入了嗎？相當于調(diào)了204  還需要再無票納稅調(diào)增嗎 老師？

樸老師 解答

2023-03-31 10:34

計入營業(yè)外收入的話匯算清繳要調(diào)增的

姚 追問

2023-03-31 10:53

老師 沒想明白 轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入 等于這個沒票的204元在賬上已經(jīng)計入收入了 增加了利潤204  怎么匯算清繳還要再增加204 那不是204算了兩邊的收入 多交一遍所得稅嗎？

樸老師 解答

2023-03-31 11:04

同學你好
對的
是這樣的

姚 追問

2023-03-31 11:07

那就是不需要再在匯算清繳時納稅調(diào)增了對嗎？

樸老師 解答

2023-03-31 11:16

同學你好
你季度預繳的年度匯算清繳調(diào)增的時候抵減了