峰回路轉 追問

2017-11-20 12:51

A，B兩公司分別應該怎么做賬，假設該設備的公允價格為100萬

鄒老師 解答

2017-11-20 12:56

A 借；長期股權投資   貸；固定資產清理  應交稅費（銷項稅 額） 
B借；固定資產   應交稅費（進項稅額）  貸；實收資本

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:02

因為這項投資，B公司相當于銷售，要交銷項，A公司相當于 購入，可以抵扣進項，是這樣嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:04

你好，是A 公司相當于銷售，B公司相當于購入抵扣

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:08

如果A公司是煤礦公司，那A購入的這項設備A自己可以抵扣進項嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:12

你好，可以抵扣，然后投資了就需要確認銷項稅額

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:13

煤礦公司的進項抵扣沒有限制嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:14

你好，增值稅是購進抵扣，你而已可以不抵扣，投資也就不做銷項稅額處理

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:15

如果這臺設備A沒有抵進項，那B還可以抵進項嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:16

你好，取得了專用發(fā)票是可以抵扣的

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:22

我現(xiàn)在碰到的實際問題是，A（煤礦公司） 與C共同投資設立B，一開始的廠房設備都是A購置的，價值2千萬左右，發(fā)票上的購買方也是A，那么對于B來說，這些廠房設備就都不能抵扣進項，白白損失了3百多萬，問題是這些廠房設備好像A也不能扣進項？鄒老師，有什么辦法把這些損失的稅款找回來嗎

鄒老師 解答

2017-11-20 13:25

你好，A購進取得專用發(fā)票是可以抵扣的，然后給B投資，開具了專用發(fā)票，B取得也是可以抵扣的

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:27

A（煤礦公司）購入的與其生產經營無關的廠房設備只要取得專用發(fā)票也是可以抵扣進項的嗎？

鄒老師 解答

2017-11-20 13:27

你好，取得專用發(fā)票是可以抵扣的

峰回路轉 追問

2017-11-20 13:29

好的，感謝鄒老師的熱心回復！

鄒老師 解答

2017-11-20 13:29

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！