微信用戶 追問(wèn)

2023-03-15 14:46

老師，我們公司是做工程的，我是按開(kāi)票確認(rèn)收入的，經(jīng)常在還沒(méi)開(kāi)票之前成本票就到了，我要入賬，所以進(jìn)項(xiàng)做不是做到借方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額，而是先做到借方應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里，對(duì)嗎

meizi老師 解答

2023-03-15 14:46

你好；  做 應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額  ； 是二級(jí)科目； 可以的 

微信用戶 追問(wèn)

2023-03-15 14:53

老師，是不是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是二級(jí)而不是三級(jí)科目，我設(shè)置錯(cuò)了，不用在前面加一個(gè)應(yīng)交增值稅呢

meizi老師 解答

2023-03-15 14:55

你好； 是的； 你設(shè)置錯(cuò)誤了哈； 二級(jí)科目   

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2023-03-15 15:02

老師，在工作中增值稅這塊常規(guī)會(huì)用到哪些科目啊，我有些分不清

meizi老師 解答

2023-03-15 15:06

你好；  
如果是一般納稅人 銷(xiāo)項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借 
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款 。。
 

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2023-03-15 15:09

老師，在沒(méi)結(jié)轉(zhuǎn)之前，增值稅一般會(huì)用到哪些科目

meizi老師 解答

2023-03-15 15:18

你好； 銷(xiāo)項(xiàng)稅； 進(jìn)項(xiàng)稅    ；未交增值稅科目的  

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2023-03-15 15:29

老師，我現(xiàn)在用到的銷(xiāo)項(xiàng)稅、進(jìn)項(xiàng)稅和待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，一般暫時(shí)用不上的進(jìn)項(xiàng)都是放在這個(gè)科目里可對(duì)

meizi老師 解答

2023-03-15 15:33

你好 ；     分別去做明細(xì)哈； 不是說(shuō)   全部記入這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅科目   

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2023-03-15 15:45

老師，我的意思是收到發(fā)票的進(jìn)項(xiàng)一般都是計(jì)到應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），但暫不用抵扣的可以做到應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額里 對(duì)嗎

meizi老師 解答

2023-03-15 15:48

你好；  收到認(rèn)證了 都走進(jìn)項(xiàng)稅科目的   ；對(duì)的  暫不用抵扣的可以做到應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額