米朵兒 追問

2023-03-14 10:44

那我當(dāng)月預(yù)繳的完稅憑證，當(dāng)月要入賬，附加稅及企業(yè)所得稅要先計(jì)提分錄嘛

易 老師 解答

2023-03-14 10:53

同學(xué)您好，是的沒錯，這 是要的

米朵兒 追問

2023-03-14 11:20

附加稅可以不計(jì)提嗎，直接繳納的時候計(jì)入管理費(fèi)用附加稅。
如果計(jì)入稅金及附加，增值稅申報表是不體現(xiàn)異地預(yù)繳的附加稅。
那這樣和賬上稅金及附加對不上

易 老師 解答

2023-03-14 11:41

是的沒錯， 是這樣的計(jì)入稅金及附加

米朵兒 追問

2023-03-14 11:50

那這樣和賬上稅金及附加對不上，怎么辦？

米朵兒 追問

2023-03-14 11:52

預(yù)繳的不能計(jì)入管理費(fèi)用嗎？

易 老師 解答

2023-03-14 11:56

同學(xué)您好，現(xiàn)在要標(biāo)是記稅金及附加，老制度可以計(jì)管理費(fèi)用

米朵兒 追問

2023-03-14 13:59

那我怎么做計(jì)提的分錄，然后如何把預(yù)繳的稅做抵扣的分錄呢

易 老師 解答

2023-03-14 14:17

同學(xué)您好，先預(yù)提 ，借：管理費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款等