妮妮加油 追問

2017-11-09 11:56

1，那這張票據金額下月就不能做成本，只做進項稅，這個賬不就不匹配了嗎？賬怎么做請指點。2，因為用原來的收據才能換發(fā)票，收據已經沒有了，發(fā)票因為是跨月，怎么能證明就是當月的成本，做個入庫在里面可以嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-11-09 13:39

您好，1、不會的，匹配的，當月不認證的，借；相關成本費用科目，應交稅費-待認證增值稅，貸：現金或者銀行存款等科目，下月認證后，借；應交稅費-應交增值稅-進項，貸；應交稅費-待認證增值稅。2、做入庫在里面可以的，或者把收據復印下也行。