幽默的大白 追問

2017-11-03 22:06

 預(yù)收明細(xì)賬沒有對應(yīng)收的明細(xì)，怎么啊

鄒老師 解答

2017-11-03 22:07

你好，你之前掛賬預(yù)收，開具發(fā)票不就應(yīng)當(dāng)沖銷預(yù)收，而你計入 應(yīng)收某某客戶，當(dāng)然就是這個沖銷分錄的 
借；預(yù)收賬款    貸；應(yīng)收賬款

幽默的大白 追問

2017-11-03 22:10

這樣說吧，應(yīng)收明細(xì)賬和預(yù)收明細(xì)賬客戶都不是同一個，是前期做賬的人掛了預(yù)收，開票出去時沒有把掛的預(yù)收沖掉，就一直掛著，現(xiàn)在要把前期掛的賬平了要怎么做呢

鄒老師 解答

2017-11-04 09:32

你好，應(yīng)收，預(yù)收不是同一個不能相互沖銷 
如果是之前掛預(yù)收，開具發(fā)票了應(yīng)當(dāng)是 
借；預(yù)收賬款  貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費