婉兒 追問

2023-03-02 10:21

那怎么抵扣了呢？上期因為進項票不夠稅負又太高，這個月進項發(fā)票來了不可以全部抵扣嗎？

小寶老師 解答

2023-03-02 10:22

你好，這個稅負考慮的是綜合稅負，并不是單獨看某一個月，某一個月說高或者是不繳稅是正常的。

婉兒 追問

2023-03-02 10:30

好的，知道了，稅負是看公司綜合稅負啊，那增值稅稅負需要單獨看嗎？

小寶老師 解答

2023-03-02 10:31

用不用不是看單獨一個月的，要看也是看一整年。

婉兒 追問

2023-03-02 10:50

好的，知道了，謝謝了，那就是這月全額抵扣也是沒有問題的，截至本月這才第二個月啊綜合稅負也不低

小寶老師 解答

2023-03-02 10:51

對的，對的，要看綜合的。

小寶老師 解答

2023-03-02 10:51

加油加油，期待您的好評！

婉兒 追問

2023-03-02 12:20

老師，那做賬分錄怎么寫呢？沒有抵扣的發(fā)票就留到綜合服務平臺，只做抵扣了的進項稅額發(fā)票嗎？不是吧

小寶老師 解答

2023-03-02 12:21

您前面一直問的是稅負的問題，現(xiàn)在問具體分錄，請問是什么業(yè)務的分錄呢，是抵扣的還是繳納稅的？

婉兒 追問

2023-03-02 12:46

是這樣老師，制造企業(yè)開具出去了成品發(fā)票，進來了原材料發(fā)票，這個月原材料發(fā)票多于開出去的發(fā)票，我先考慮了抵扣問題，所以問稅負情況，其次考慮做賬那么我就想是不是多余不抵扣的發(fā)票就留在綜合服務平臺？再填寫本月記賬憑證時沒有抵扣的發(fā)票是否要做賬？分錄怎么寫？

小寶老師 解答

2023-03-02 13:02

對的，對的，思路是對的。已經(jīng)收到進項發(fā)票，在發(fā)票認證平臺沒有認證，賬務上，進項稅額計入待認證進項稅。

婉兒 追問

2023-03-02 15:13

嗯嗯，好的老師，可是勾選進項稅額的時候不會完美到剛剛好抵扣不用交稅，應該勾選多余銷項稅額呢還是小于銷項稅額呢？這個怎么處理？

小寶老師 解答

2023-03-02 15:14

有兩個選擇，第一個可以控制認證進項的金額。第二個就是全部認證留底以后使用。

婉兒 追問

2023-03-02 15:19

您的意思就是第一可以勾選部分進項稅，那勾選多余一點的稅額也就叫做留底稅額了對吧？第二可以全部勾選了，然后系統(tǒng)會自動生成留底稅額，下次再用？對嗎？

小寶老師 解答

2023-03-02 15:21

對的，對的，是的，只有這兩種操作。

婉兒 追問

2023-03-02 15:24

嗯嗯，好的，謝謝老師了，那就先用第一種方法，勾選多出來了幾百元，這幾百元也就自動生成留抵稅額了對嗎？在報稅的時候？

小寶老師 解答

2023-03-02 15:29

呃，對的，會自動留的。

婉兒 追問

2023-03-02 15:52

老師，我都勾選并確認了，系統(tǒng)也講我有6份可抵扣的進項發(fā)票，銷項發(fā)票可以自動提取數(shù)據(jù)，進項發(fā)票怎么就導入不了呢，點了沒有反應是什么原因？

小寶老師 解答

2023-03-02 16:35

不能導入，直接手動填寫就可以的。

婉兒 追問

2023-03-02 16:43

嗯嗯，已經(jīng)手動填寫了，留底稅額顯示是對的

婉兒 追問

2023-03-02 17:05

那下來做賬，沒有勾選的發(fā)票做待認證抵扣稅額，勾選了的做進項稅額和留抵進項稅額嗎？分錄怎么做？

小寶老師 解答

2023-03-02 19:05

：取得進項稅發(fā)票時已經(jīng)做了進項稅，月底有留抵稅額，是不需要另外做賬務處理的