溫暖 追問

2017-10-26 14:46

繳納時(shí)就是借 應(yīng)交稅費(fèi)/ 沒有二級(jí)明細(xì)科目了？

鄒老師 解答

2017-10-26 14:47

你好，根據(jù)稅種設(shè)置明細(xì)科目，比如印花稅，水利基金

溫暖 追問

2017-10-26 14:50

還有老師，在計(jì)提工資和社保公積金時(shí)（單位部分）， 
借：管理費(fèi)用-工資     
       管理費(fèi)用--社保，公積金 
 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資 
        應(yīng)付職工薪酬=--社保，公積金 
 
就是，這個(gè)計(jì)提的工資是包括社保和公積金金額在內(nèi)的還是去除的？ 
比方應(yīng)發(fā)工資是8000，社保是2000   公積金是1000 
那分錄計(jì)提時(shí)： 借;管理費(fèi)用-工資8000 
                                管理費(fèi)用--社保2000 
                                管理費(fèi)用--公積金1000  還是借：管理費(fèi)用---5000   管理費(fèi)用--社保2000    ---公積金1000？ 
 比較混，這個(gè)計(jì)提的時(shí)候工資里是包含還是不包含公司承擔(dān)的社保公積金？

鄒老師 解答

2017-10-26 14:52

你好，計(jì)提是需要包括公司負(fù)擔(dān) 的社保，公積金的

溫暖 追問

2017-10-26 14:55

@鄒老師:那這樣再單獨(dú)計(jì)提社保公積金，不是重復(fù)了么？那我上面的分錄 
比方應(yīng)發(fā)工資是8000，社保是2000 公積金是1000 
那分錄計(jì)提時(shí)： 借;管理費(fèi)用-工資8000 
管理費(fèi)用--社保2000 
管理費(fèi)用--公積金1000 
這個(gè)是對(duì)的哈？

鄒老師 解答

2017-10-26 14:58

你好，總額是8000還是11000