?Elena? 追問

2023-02-24 15:50

老師，請問科目 怎么寫，比如其他應(yīng)收款借方和貸方都余額，應(yīng)付賬款，應(yīng)交稅費，其他應(yīng)付款，未分配利潤，這些科目 都有余額，要怎么寫分錄

易 老師 解答

2023-02-24 16:00

都轉(zhuǎn)到總公司總公司代收代付就可以了

?Elena? 追問

2023-02-24 16:19

老師，原理我知道，但是分錄 不會寫，可以麻煩老師寫一下嗎

易 老師 解答

2023-02-24 16:27

總公司：借：資產(chǎn)科目

貸：負(fù)債科目
 所有者權(quán)益科目
相當(dāng)于復(fù)制老公司會計科目
分公司，做紅字，科目全結(jié)轉(zhuǎn)為0

?Elena? 追問

2023-02-24 16:30

不同一個賬套的，如何實現(xiàn)在公司的賬上把科目 轉(zhuǎn)到總公司上？

?Elena? 追問

2023-02-24 16:32

借：其他應(yīng)收款/代墊款/個人社保   100
貸：其他應(yīng)收款/代墊款/個人社保   100
這樣做我的余額還是沒變啊，只是把借方余額換到貸方，或反之

易 老師 解答

2023-02-24 16:32

所有者權(quán)益一正一負(fù)結(jié)平的

易 老師 解答

2023-02-24 16:36

舉例說明 分公司借資產(chǎn)100（資金10，存貨80），負(fù)債100（應(yīng)付100），所有者權(quán)益200（分公司）
分公司：借資產(chǎn)-100負(fù)債-100所有者權(quán)益-200，資產(chǎn)負(fù)債全為0
總公司資產(chǎn)科目100，負(fù)債100，所有者權(quán)益200，相當(dāng)分司報表加一起了

?Elena? 追問

2023-02-24 17:32

老師，我還是不明白，如何在賬上體現(xiàn)或區(qū)分貸方是總公司的科目 ？

?Elena? 追問

2023-02-24 17:34

老師，我分公司的賬上哪有總公司的科目 ？

易 老師 解答

2023-02-24 17:58

不用分全轉(zhuǎn)總公司，本來就是一家