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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務(wù)師/中級會計師

2017-10-18 14:11

您好!是的。就是這個意思。

羅達(dá) 追問

2017-10-18 14:18

這個文件是什么出來的?

宋生老師 解答

2017-10-18 14:21

您好!在匯算清繳時未取得,要做納稅調(diào)整。國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)所得稅若干問題的公告 
國家稅務(wù)總局公告2011年第34號  
六、關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時間問題 
  企業(yè)當(dāng)年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用,由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證,企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時,可暫按賬面發(fā)生金額進行核算;但在匯算清繳時,應(yīng)補充提供該成本、費用的有效憑證。

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相關(guān)問題討論
你好 意思是指假如這個月的 收入為6000,但是交了個稅的。。。但是下個月的收入是4000,不存在繳納個稅。那么第二天就需要繳納個稅了 哦
2019-03-29 09:03:12
同學(xué),匯算時那個表里面有很多附表,我們只要記得按實際發(fā)生在里面填上就好了,他會自動調(diào)整的同學(xué)。
2019-09-07 16:54:20
追溯調(diào)整,補充申報已匯算調(diào)整當(dāng)年的申報表
2018-11-23 10:02:48
您好!要納稅調(diào)整的。
2017-05-16 10:17:14
可以直接在取得發(fā)票的時候,作為取得當(dāng)期的費用,在當(dāng)年匯算清繳的時候處理
2018-05-10 18:00:36
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