詩雨紛飛 追問

2017-10-18 10:03

營業(yè)執(zhí)照已經(jīng)變更了，就是到做帳這個步了，怎么做賬啊，資產(chǎn)表幾個往來這么大，怎么做才能搞成資本50萬啊？

李愛文老師 解答

2017-10-18 10:09

以前700萬元是否出資齊了，還是掛了其他應(yīng)收款——XX股東的款 
再調(diào)賬處理，將實(shí)收資本調(diào)到50萬元

詩雨紛飛 追問

2017-10-18 10:21

出齊全了，掛了其他應(yīng)收了，還有預(yù)付里面也有，那這怎么弄，還有應(yīng)收，預(yù)付怎么弄，我們減少到50萬，意思就虧損這么多，想注銷公司了，這個月賬怎么處理啊，做什么分錄？

李愛文老師 解答

2017-10-18 10:23

直接按原來的出資，將沒有出資的全部沖掉處理，最后根據(jù)實(shí)收資本50萬元再處理，就是出齊了，可以將出資多的退還，沒有出資的，補(bǔ)出資或者是掛其他應(yīng)收款處理

詩雨紛飛 追問

2017-10-18 11:05

@李愛文老師:那這個分錄怎么做??？新手，財(cái)務(wù)走了

李愛文老師 解答

2017-10-18 11:09

沖銷前期的XX憑證 
借：其他應(yīng)收款——XX股東   負(fù)數(shù) 
借：預(yù)付賬款——XX股東   負(fù)數(shù) 
貸：實(shí)收資本——XX股東   負(fù)數(shù) 
調(diào)完以前的賬后，再看實(shí)收資本的實(shí)際情況 
再進(jìn)行調(diào)賬到50萬元的實(shí)收資本