莫離。 追問

2017-10-16 17:40

計(jì)提時(shí)    借：勞務(wù)成本    貸：應(yīng)付職工薪酬      發(fā)放時(shí)   借：  應(yīng)付職工薪酬  貸：個(gè)人承擔(dān)社保費(fèi)   庫存現(xiàn)金      結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)  借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本  貸：勞務(wù)成本   鄒老師，請(qǐng)問是這樣子嗎？

鄒老師 解答

2017-10-16 17:40

你好，你第二個(gè)分錄個(gè)人承擔(dān)社保怎么是用庫存現(xiàn)金科目呢

莫離。 追問

2017-10-16 18:05

是借：應(yīng)付職工   
        貸：個(gè)人承擔(dān)社保 
               庫存現(xiàn)金 
這樣沒錯(cuò)吧？我剛剛寫的結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)的對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2017-10-16 18:06

你好，個(gè)人承擔(dān)社保通常是計(jì)入其他應(yīng)付款    結(jié)轉(zhuǎn)的成本分錄是對(duì)的

莫離。 追問

2017-10-16 18:06

鄒老師，勞務(wù)成本要結(jié)轉(zhuǎn)主營(yíng)業(yè)務(wù)好還是不要？

鄒老師 解答

2017-10-16 18:07

你好，實(shí)現(xiàn)了收入就需要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本