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Ling
于2017-10-16 13:07 發(fā)布 ??957次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2017-10-16 13:09
你好,成本數(shù)據(jù)是與你利潤表數(shù)據(jù)一致的 等于主營業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本
Ling 追問
2017-10-16 13:11
就是說申報所得稅的時候成本數(shù)據(jù)是不包括當(dāng)期的期間費用,對嗎
鄒老師 解答
2017-10-16 13:12
你好,不包括期間費用,期間費用在利潤總額體現(xiàn)的
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利潤表中的所得稅本年累計金額=所得稅申報表中的實際已繳納所得稅的金額(本年累計)?
答: 你好,不一定相等,利潤表中的包含計提的所得稅可能大于申報表中實繳的金額。
所得稅申報表利潤總額是本期數(shù)該是本年累計數(shù)?
答: 這個是本年累計金額
報考2022年中級會計職稱對學(xué)歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
企業(yè)所得稅申報收入,成本,利潤總額是按照利潤表上的本年累計數(shù)填寫嗎
答: 對的是的是這么做的,填寫的是本年累計。
所得稅申報表中,是填寫利潤表中的本年累計數(shù)嗎?
討論
老師你好,小規(guī)模利潤表季報總額季報盈利,本年累計利潤總額虧損,企業(yè)所得稅申報表填的都是本年累計金額,這個申報怎么填,根據(jù)利潤表利潤總額,還要計提所得稅嗎
今年第二季度申報及的所得稅時節(jié)所得稅報表正確,但是利潤表的累計數(shù)寫成了本期數(shù)(4-6),而非本年累計這個需要改嗎?
11月份計提的所得稅費用是利潤總額*0.25,大概60萬的樣子,,但是12月的竟然和11月份一樣,12月利潤總額才80萬而已,然后問客服,客服說計提所得稅取數(shù)規(guī)則:“本年累計利潤總額”*比例-本年累計所得稅“大于零則生成憑證,否則不生成。本年累計利潤總額:為利潤表“利潤總額”本年累計數(shù);本年累計所得稅:利潤表“所得稅”或者“所得稅費用”的本年累計數(shù)。這個是系統(tǒng)的計提所得稅的規(guī)則
小規(guī)模納稅人,企業(yè)所得稅申報,12月財務(wù)報表上利潤總額的本年累計數(shù)是52208.59,所得稅本年累計數(shù):5071.93,那應(yīng)交所得稅是多少?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務(wù)師+中級會計師
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Ling 追問
2017-10-16 13:11
鄒老師 解答
2017-10-16 13:12