Derry 追問

2017-10-16 13:51

那其實分類應該是這樣做的您看對嗎？借某項支出，借進項稅額，貸進項轉出（后面附的單是對方開具給我方的紅沖發(fā)票）

Derry 追問

2017-10-16 22:57

請問第二筆收到紅字發(fā)票的分錄是這樣做的嗎？這筆分錄的附單是我方作為采購方收到的對方開具給我們的紅字增值稅專用發(fā)票嗎？

方老師 解答

2017-10-15 19:24

是的，要做進項轉出  借某支出 貸應交稅費-增-進項轉出

方老師 解答

2017-10-16 09:11

取得紅字發(fā)票如果金額沒有變化，借應交稅費-增值稅-進項稅額貸應交稅費—增值稅—進項轉出  然后把紅字發(fā)票和新開的發(fā)票附在后面，新開發(fā)票正常認證抵扣。

方老師 解答

2017-10-16 19:25

金額沒有變化的話，某項支出不用做分錄，做的話，要把上月的分錄支出沖銷。

方老師 解答

2017-10-17 18:40

是這樣處理的，然后再按收到的發(fā)票做一筆正常的購進分錄。