安靜 追問

2023-02-20 09:53

借：預(yù)付賬款5000  貸：銀行4600   其他業(yè)務(wù)收入 396  應(yīng)交稅費-應(yīng)納稅額4    借：庫存商品-暫估入庫 5000  貸：預(yù)付5000     老師 是先款后貨，到貨一段時間才回發(fā)票， 等回發(fā)票再沖銷暫估，  您看看我前面寫的分錄對嗎？  小規(guī)模納稅人

meizi老師 解答

2023-02-20 09:53

你好；   對的； 可以這樣來走分錄。 可以的  

安靜 追問

2023-02-20 09:54

我寫的是對的哈   小規(guī)模的  增值稅那個科目名稱叫啥呢？

meizi老師 解答

2023-02-20 09:54

你好； 是的；   你的銷項稅做； 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 科目   

安靜 追問

2023-02-20 09:56

我記得增值稅講過  是 應(yīng)納稅所得額  不叫應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅吧？

meizi老師 解答

2023-02-20 09:59

你好；       增值稅是用  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目來  做賬 ；   

安靜 追問

2023-02-20 10:02

老師  那供應(yīng)商應(yīng)該給我開5000的發(fā)票吧，   如果她要是按照頂替成列費400元之后的 我付款4600開發(fā)票  那我怎么調(diào)賬呢？

meizi老師 解答

2023-02-20 10:04

 你好；     那你就按照5000入賬 ； 分錄還是一樣的哈；