招力 追問

2017-10-12 15:10

不是 ,有虧的.如果說的是本年累計(jì)數(shù)的話利潤總額就是150125.37元.能告訴我如何計(jì)提并寫分錄嗎?之前我都沒有寫過,結(jié)轉(zhuǎn)利潤后就報(bào)所得稅了.

鄒老師 解答

2017-10-12 15:13

150125.37元*25% 
借；所得稅費(fèi)用  貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交企業(yè)所得稅

招力 追問

2017-10-12 15:14

@鄒老師:那這個(gè)是如何算出來的?

鄒老師 解答

2017-10-12 15:16

就是利潤總額*所得稅稅率

招力 追問

2017-10-12 15:18

@鄒老師:沒有優(yōu)惠的嗎?我們是小微企業(yè).今年三月才成立的.

鄒老師 解答

2017-10-12 15:19

你好，符合條件的小型微利企業(yè)，實(shí)際稅率是10%