月兒 追問

2017-10-11 15:44

謝謝老師，老師幫我做的分錄對不對，我之前沒抵扣都入了待抵扣中，我這個月抵扣的金額7568元.
摘要：待抵扣進項轉出 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅7568
                                            貸：  應交稅費-應交增值稅-待抵扣進項  7568
 我這個月的金稅盤全抵480
摘要：應交稅費         借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅      8242.84
                                     貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅     7568
                                            應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅     674.84

 摘要：應交稅費          借：  應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅     674.84   
                                         貸：應交稅費-未交增值稅                           674.84
交費時：應交稅費         借：應交稅費-未交增值稅                           674.84
                                         貸：銀行存款-**                                   674.84

宋生老師 解答

2017-10-11 15:46

您好！可以的。你可以這樣。

月兒 追問

2017-10-11 15:47

不好意思，我修正一下，請老師幫我看看對不對
摘要：應交稅費
 借： 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 674.84 
     貸：應交稅費-應交增值稅（減免稅額）   480
           應交稅費-未交增值稅 194.84
交費時：應交稅費 
借：應交稅費-未交增值稅 194.84
貸：銀行存款-** 194.84

宋生老師 解答

2017-10-11 15:49

可以的了。最終是沒有錯。