時(shí)光恍然 追問(wèn)

2017-10-09 12:26

沒(méi)有查補(bǔ)銷(xiāo)售額這一欄，而且我們是屬于無(wú)票收入

時(shí)光恍然 追問(wèn)

2017-10-09 12:46

是之前賬上的一筆借款未還然后確定為無(wú)票收入，補(bǔ)交了增值稅

李愛(ài)文老師 解答

2017-10-09 11:35

借：營(yíng)業(yè)外支出 
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 
繳納時(shí) 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 
貸：銀行存款

李愛(ài)文老師 解答

2017-10-09 12:15

第1欄“應(yīng)征增值稅不含稅銷(xiāo)售額”：填寫(xiě)本期銷(xiāo)售貨物及勞務(wù)、服務(wù)和無(wú)形資產(chǎn)的不含稅銷(xiāo)售額，不包括銷(xiāo)售、出租不動(dòng)產(chǎn)、銷(xiāo)售使用過(guò)的固定資產(chǎn)和銷(xiāo)售舊貨的不含稅銷(xiāo)售額、免稅銷(xiāo)售額、出口免稅銷(xiāo)售額、查補(bǔ)銷(xiāo)售額。 
 
就是填寫(xiě)你們稅務(wù)稽查補(bǔ)交銷(xiāo)售額

李愛(ài)文老師 解答

2017-10-09 12:33

我看你說(shuō)是查補(bǔ)去年的稅款

李愛(ài)文老師 解答

2017-10-09 13:15

補(bǔ)交增值稅，就是填寫(xiě)在第1欄，用“增值稅/稅率”的數(shù)據(jù)填列