小丁 追問(wèn)

2023-02-15 13:25

那目前如果退完了，50元核銷(xiāo)掉了，47.5元預(yù)收退掉了，那剩余的2.5預(yù)收轉(zhuǎn)入哪里

借：預(yù)收賬款  100

     貸：應(yīng)收賬款  50

             銀行存款  47.5

            剩余2.5計(jì)入什么科目

樸老師 解答

2023-02-15 13:32

同學(xué)你好
這個(gè)不是費(fèi)用嗎

小丁 追問(wèn)

2023-02-15 14:11

就是原先她交進(jìn)來(lái)不是POS機(jī)掃碼么

POS機(jī)器會(huì)扣除手續(xù)費(fèi)，比方說(shuō)扣了5元，現(xiàn)在客戶要退一半的錢(qián)，公司要求扣掉的這部分錢(qián)需要承擔(dān)的手續(xù)費(fèi)需要客戶承擔(dān)，相當(dāng)于這5元，我們公司承擔(dān)一半手續(xù)費(fèi)，客戶承擔(dān)一半手續(xù)費(fèi)

小丁 追問(wèn)

2023-02-15 14:12

是把財(cái)務(wù)費(fèi)用沖銷(xiāo)2.5么？
因?yàn)檫@筆手續(xù)費(fèi)當(dāng)時(shí)全額計(jì)入財(cái)務(wù)費(fèi)用，因?yàn)槿渴?，所以需要全部入?cái)務(wù)費(fèi)用，現(xiàn)在客戶承擔(dān)一半的手續(xù)費(fèi)，是不是沖銷(xiāo)掉。

小丁 追問(wèn)

2023-02-15 14:14

我交進(jìn)來(lái)100，做賬

借：銀行存款 95

財(cái)務(wù)費(fèi)用 5

貸：預(yù)收賬款 100

現(xiàn)在自己收50，客戶退47.5么，那這個(gè)差的2.5預(yù)收賬款，我要轉(zhuǎn)入哪里？

借：預(yù)收賬款  100

     貸：應(yīng)收賬款  50

             銀行存款  47.5

            剩余2.5計(jì)入什么科目

樸老師 解答

2023-02-15 14:23

同學(xué)你好
這個(gè)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外哦

小丁 追問(wèn)

2023-02-15 15:05

轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外不用開(kāi)票了吧，全額計(jì)入營(yíng)業(yè)外么？

樸老師 解答

2023-02-15 15:14

嗯
營(yíng)業(yè)外的就不用發(fā)票的

小丁 追問(wèn)

2023-02-15 15:17

借：預(yù)收賬款  100

     貸：應(yīng)收賬款  50

             銀行存款  47.5

             營(yíng)業(yè)外收入  2.5
 

營(yíng)業(yè)外收入可以改成財(cái)務(wù)費(fèi)用么？

樸老師 解答

2023-02-15 15:25

同學(xué)你好
你要沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用嗎

小丁 追問(wèn)

2023-02-15 15:27

是否可以？沖減財(cái)務(wù)費(fèi)用

樸老師 解答

2023-02-15 15:35

同學(xué)你好
可以的哦

小丁 追問(wèn)

2023-02-15 15:43

那跨年呢，是不是可以用未分配利潤(rùn)

樸老師 解答

2023-02-15 15:52

同學(xué)你好
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則可以用的

小丁 追問(wèn)

2023-02-15 15:53

我想問(wèn)下，這個(gè)前是去年6月份交的，預(yù)繳的2022.8.1-2023.7.31物業(yè)費(fèi)，目前說(shuō)要退2023.2.1-2023.7.31，那我是做2023年的營(yíng)業(yè)外收入，還是做跨年

樸老師 解答

2023-02-15 16:02

同學(xué)你好
這個(gè)都可以