紫蘇 追問

2023-02-14 11:45

那么老師，我既然是根據(jù)發(fā)票入賬，那么我剛開始走入在建工程了，如果我這個(gè)月全部轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)折舊了，那么我后面再收到發(fā)票，我后面這部分折舊該怎么弄呢？

宋生老師 解答

2023-02-14 11:45

你好！不是，你按合同，全額入賬折舊。做暫估，收到發(fā)票慢慢沖暫估

紫蘇 追問

2023-02-14 11:47

由于我們的工程比較大，數(shù)據(jù)比較麻煩，我可不可不按照合同的走？我就現(xiàn)在帳里的在建工程，先做轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，開始折舊，后面根據(jù)發(fā)票再繼續(xù)慢慢轉(zhuǎn)入，這樣可以嗎

宋生老師 解答

2023-02-14 11:48

你好！你這樣的話，折舊的時(shí)間不同了。1月轉(zhuǎn)入的跟4月轉(zhuǎn)入的，折舊開始時(shí)間不同

紫蘇 追問

2023-02-14 11:51

對(duì)的，我知道，我現(xiàn)在糾結(jié)的就是這里，你的意思，就是我如果合同簽訂的是1千萬，我開始就做賬：借固定資產(chǎn)  貸：應(yīng)付賬款-暫估 ，以后收到發(fā)票的話，就走：借應(yīng)付賬款-暫估  貸，銀行存款那暫估里包不包括進(jìn)項(xiàng)稅？？？？

宋生老師 解答

2023-02-14 11:52

你好！包括的，要包括進(jìn)項(xiàng)

紫蘇 追問

2023-02-14 11:53

那你看我上面的會(huì)計(jì)分錄，收到發(fā)票后，該怎么走賬？？？稅怎么走？？？

宋生老師 解答

2023-02-14 11:57

你好！你先借固定資產(chǎn)—xx資產(chǎn) 1000/1.13 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅-暫估100/1.13*0.13 貸應(yīng)付賬款暫估
然后 每次收到一部分，就借應(yīng)付賬款 貸銀行存款
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅-暫估   貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅-暫估

紫蘇 追問

2023-02-14 12:13

老師，好聰明，還有就是剛才我問的我們廠房的合同是一個(gè)億的，但是，我們收到發(fā)票是7000萬，因?yàn)橐粋€(gè)億里面有6%，9%，還有13%的發(fā)票，這樣我沒法做暫估，我現(xiàn)在能不能把走到在建工程里的3000萬做折舊，然后后面的等以后再折舊呢？？？？？

宋生老師 解答

2023-02-14 12:24

你好！可以的?？梢赃@樣操作，分成幾個(gè)項(xiàng)目分開折舊