Love@0927姈 追問

2017-09-26 09:44

一般是主營業(yè)務(wù)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本，那我這個暫估成本怎么寫分錄？結(jié)轉(zhuǎn)成本：借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：庫存商品。 
我這個暫估成本部分的發(fā)票是已經(jīng)進(jìn)賬了在庫存商品里面了。

宋生老師 解答

2017-09-26 09:45

你好！如果你有成本，就不用暫估了。

Love@0927姈 追問

2017-09-26 09:55

@宋老師:那就是，我正常業(yè)務(wù)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。成本部分把這個月進(jìn)賬的商品成本都結(jié)轉(zhuǎn)掉。我一直是銷售開了多少發(fā)票按進(jìn)貨的商品成本結(jié)轉(zhuǎn)成本的，有些本月進(jìn)貨本月未開票的就進(jìn)庫存商品，不結(jié)轉(zhuǎn)成本，到下個月發(fā)票開出去了 ，再給結(jié)轉(zhuǎn)成本的。這樣沒有問題吧。

宋生老師 解答

2017-09-26 09:56

你好！不是的，是銷售了多少，按銷售的部分的商品的進(jìn)價來結(jié)轉(zhuǎn)成本。

Love@0927姈 追問

2017-09-26 10:04

@宋老師:對的，我是按銷售了多少，按銷售部分的商品進(jìn)價來結(jié)轉(zhuǎn)成本的?，F(xiàn)在是按這個，我這個季度有利潤，想調(diào)整到?jīng)]有利潤本季度不交企業(yè)所得稅，轉(zhuǎn)到最后一個季度繳納。那我這個月的成本部分把進(jìn)貨的銷售的商品和未銷售的商品都結(jié)轉(zhuǎn)成成本，在到下個月10月份把上個月9月份進(jìn)貨的未銷售的商品已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本的部分減掉。

宋生老師 解答

2017-09-26 10:09

你好！你操作上可以，但是不建議你這樣。多少交一點(diǎn)更好。