一休哥哥老師 解答

2023-02-12 11:29

借銀行存款420
貸遞延收益 420

一休哥哥老師 解答

2023-02-12 11:30

借固定資產(chǎn)960
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 124.8
貸銀行存款1084.8

一休哥哥老師 解答

2023-02-12 11:30

借遞延收益420
貸固定資產(chǎn)420

一休哥哥老師 解答

2023-02-12 11:32

計(jì)提折舊（960-420）/10=54
借制造費(fèi)費(fèi)54
貸累計(jì)折舊54

一休哥哥老師 解答

2023-02-12 11:33

經(jīng)歷了8年累計(jì)折舊=54*8=432萬元

一休哥哥老師 解答

2023-02-12 11:35

借固定資產(chǎn)清理108
累計(jì)折舊432
貸固定資產(chǎn)540

一休哥哥老師 解答

2023-02-12 11:41

借銀行存款271.2
貸：固定資產(chǎn)清理240
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)31.2

一休哥哥老師 解答

2023-02-12 11:42

最后把固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)結(jié)轉(zhuǎn)余額，轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處置損益

一休哥哥老師 解答

2023-02-12 11:47

匯算清繳的時(shí)候，我沒有單獨(dú)的做什么表，直接按正常的做匯算清繳。因?yàn)槟词盏降囊粋€(gè)收益是420，然后你把420抵的固定資產(chǎn)，相當(dāng)于一收一出就已經(jīng)抵消了。沒有影響。