會(huì)計(jì) 追問

2017-09-22 10:57

上月做了兩個(gè)分錄 
材料采購 
應(yīng)交稅費(fèi)/進(jìn)項(xiàng)稅 
應(yīng)付賬款 
以及入庫的一筆 
原材料 
材料采購 
材料成本差異

宋生老師 解答

2017-09-22 10:58

你好！你紅字沖減這2個(gè)分錄就可以了

會(huì)計(jì) 追問

2017-09-22 11:11

紅沖兩個(gè)憑證 是不是就算 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出了？

宋生老師 解答

2017-09-22 11:13

你好！是的。因?yàn)橐呀?jīng)不能抵扣了。如果你要有進(jìn)項(xiàng)稅在轉(zhuǎn)出的，第一個(gè)分錄就借應(yīng)付賬款 貸材料材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

會(huì)計(jì) 追問

2017-09-22 11:15

@宋老師:那這個(gè)紅字發(fā)票對(duì)應(yīng)的藍(lán)字發(fā)票 也是做兩筆分錄是不是？

宋生老師 解答

2017-09-22 11:16

你好！你第一次做的那2個(gè)，就是第一問的那2個(gè)就是你的2個(gè)分錄