???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 09:46

就是做兩筆，先是借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款，第二筆是借：庫(kù)存商品，貸：應(yīng)付賬款暫估？

郭老師 解答

2023-02-07 09:50

可以的，可以這么做的。

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 09:51

然后在下個(gè)月月初在紅沖這兩筆，等到收到發(fā)票時(shí)候在正常做是么？

郭老師 解答

2023-02-07 09:54

發(fā)票到了再緩沖調(diào)整就行。

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 09:55

發(fā)票到了要怎么進(jìn)行緩沖調(diào)整呢？麻煩老師講細(xì)一些，因?yàn)椴惶靼?/p>

郭老師 解答

2023-02-07 09:59

之前的分錄做相反的就可以的，然后再做發(fā)票的，借應(yīng)付賬款暫估，貸庫(kù)存商品，借庫(kù)存商品，貸預(yù)付賬款。

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 10:01

就是收到發(fā)票以后，第一筆做借：應(yīng)付賬款暫估，貸：庫(kù)存商品，第二筆做借：庫(kù)存商品  貸：預(yù)付賬款。這樣的話第一筆做的就直接相互沖掉了是么？

郭老師 解答

2023-02-07 10:03

對(duì)的，是的，是這么理解，是這么做的。

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 10:15

老師，我可以接著問(wèn) 關(guān)于工資的問(wèn)題么？

郭老師 解答

2023-02-07 10:16

可以的，繼續(xù)問(wèn)就行。

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 10:22

我們公司在2023.1月份的時(shí)候才支付員工2022.11月和12月份的工資，當(dāng)時(shí)在11月，12月份的賬里也沒(méi)有計(jì)提，1月份的賬我應(yīng)該怎么做這兩筆？需要補(bǔ)提么？

郭老師 解答

2023-02-07 10:25

需要補(bǔ)的，
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)付職工薪酬工資
借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸，以前年度損益調(diào)整，
然后在匯算清繳的時(shí)候，職工薪酬明細(xì)表納稅調(diào)減就可以的。

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 10:31

可以兩個(gè)月匯總在一起么？還是分開(kāi)補(bǔ)提

郭老師 解答

2023-02-07 10:33

你好，可以分開(kāi)，也可以合并，你的工資表是分開(kāi)的嗎？你的工資表是分開(kāi)的，你賬上可以合并到一塊兒，計(jì)提某某月份工資。

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 10:55

工資表是分開(kāi)的，摘要寫計(jì)提2022.11月12月工資，分錄是借：以前年度損益調(diào)整 ，貸：應(yīng)付職工薪酬。然后再做一筆結(jié)轉(zhuǎn)，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：以前年度調(diào)整損益。金額都是兩個(gè)月的合計(jì)數(shù)。

郭老師 解答

2023-02-07 10:58

可以的，可以這么做的。

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 11:00

最后實(shí)際發(fā)放這兩個(gè)月工資時(shí)候，再借：應(yīng)付職工薪酬-職工工資，貸：銀行存款就可以了是么？

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 11:03

2022.11.12月社保也沒(méi)計(jì)提，也是同樣的分錄計(jì)提就行了對(duì)么？

郭老師 解答

2023-02-07 11:09

對(duì)的，是的，可以的，可以這么做的。

???? ???? ???? 追問(wèn)

2023-02-07 11:10

好的，謝謝老師，還有沒(méi)問(wèn)完的。我看對(duì)話次數(shù)已經(jīng)達(dá)到上限了，我再重新提一個(gè)問(wèn)題吧，感謝老師

郭老師 解答

2023-02-07 11:15

在這里面繼續(xù)問(wèn)就可以了。