TxieYan 追問(wèn)

2023-02-06 15:56

那現(xiàn)在要沖減預(yù)付賬款的話，就有成本，這個(gè)成本是往年的，調(diào)整到今年就屬于今年的成本，這樣不影響嗎

郭老師 解答

2023-02-06 15:57

借預(yù)付賬款貸以前年度損益調(diào)整51萬(wàn)，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)51萬(wàn)

TxieYan 追問(wèn)

2023-02-06 16:02

這樣嗎？這樣就影響今年的成本了

郭老師 解答

2023-02-06 16:02

你好，我做上面的分錄，不影響今年的利潤(rùn)實(shí)際是多少的。

TxieYan 追問(wèn)

2023-02-06 16:05

那預(yù)付賬款就一直掛起啊，要沖減的話就有成本，

郭老師 解答

2023-02-06 16:07

那你實(shí)際的成本是多少的
支付了51萬(wàn)，那實(shí)際的成本是多少？

TxieYan 追問(wèn)

2023-02-06 16:09

金額不變，就51萬(wàn)元

TxieYan 追問(wèn)

2023-02-06 16:10

我上傳了圖片給你，麻煩您幫忙看看對(duì)不對(duì)？

郭老師 解答

2023-02-06 16:12

你好，然后我上面寫的那些在做相反的分錄就可以的，最后是沒有余額。

TxieYan 追問(wèn)

2023-02-06 16:13

麻煩老師您幫忙寫一下分錄可以嗎？謝謝

TxieYan 追問(wèn)

2023-02-06 16:16

是不是這樣的，借：預(yù)付賬款 貸：以前年度損益調(diào)整51萬(wàn)，
借：以前年度損益調(diào)整 貸：利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)51萬(wàn)
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)付賬款

郭老師 解答

2023-02-06 16:17

借預(yù)付賬款貸以前年度損益調(diào)整51萬(wàn)，
借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)51萬(wàn)
現(xiàn)以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款51萬(wàn)
借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整。

TxieYan 追問(wèn)

2023-02-06 16:22

那預(yù)付賬款就一直掛著嗎

郭老師 解答

2023-02-06 16:24

借預(yù)付賬款貸以前年度損益調(diào)整51萬(wàn)，

預(yù)付借方51


借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)51萬(wàn)
現(xiàn)以前年度損益調(diào)整，應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸預(yù)付賬款51萬(wàn)


預(yù)付貸方51
借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
貸以前年度損益調(diào)整。

郭老師 解答

2023-02-06 16:24

再看一下還有余額嗎。

TxieYan 追問(wèn)

2023-02-06 16:57

應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)有余額啊

郭老師 解答

2023-02-06 16:58

你好，平時(shí)你的進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目里面，你再結(jié)轉(zhuǎn)出去不就可以了？