陳曉燕 追問

2023-02-06 09:14

聽不懂呢，是1月份已經(jīng)出口了，業(yè)務(wù)員沒有說，出口發(fā)票未開，我是想要不要先在2月份申報(bào)1月份時(shí)申報(bào)表上做未開票處理，賬務(wù)也處理了，到時(shí)在3月初報(bào)2月份申報(bào)表時(shí)把這筆紅沖未發(fā)開票那欄，還是怎么處理比較

陳珊萍老師 解答

2023-02-06 09:34

不可以，目前電子稅務(wù)局不支持這種思維申報(bào)。可以做未開票收入申報(bào)，后面如果補(bǔ)開票的話，系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)為是開票收入，又要申報(bào)一次。

陳曉燕 追問

2023-02-06 09:37

我記得可以呢，那要2月份開票，到時(shí)帳務(wù)處理也在2月份做收入成本嗎？1月份就等于不管嗎，但是貨物就是1月份生產(chǎn)并銷售的呀？這個(gè)怎么處理比較好

陳珊萍老師 解答

2023-02-06 09:47

我記得電子稅務(wù)局是不支持這種申報(bào)的，不過，可以找稅務(wù)局上門申請，當(dāng)然是再次電話找12366確認(rèn)可不可以按你那種思維申報(bào)。

陳珊萍老師 解答

2023-02-06 09:48

做在途商品，即出售過程中

陳曉燕 追問

2023-02-06 10:34

在途商品？不做收入先，直接 借：在途商品 貸：庫存商品（根據(jù)出庫單）是嗎？到時(shí)下個(gè)月做？能不能詳細(xì)說一下呢

陳珊萍老師 解答

2023-02-06 11:46

是的，分錄是對的，待下月開票后確認(rèn)收入

陳曉燕 追問

2023-02-06 11:47

老師，沒有看見在途商品，只有在途物資？哪個(gè)科目呀？

陳珊萍老師 解答

2023-02-06 11:47

借，應(yīng)收賬款
貸，主營收入
借，主營業(yè)務(wù)成本
貸，在途商品

陳曉燕 追問

2023-02-06 13:31

在途商品？沒有看見呢，到底是寫哪個(gè)科目呢

陳珊萍老師 解答

2023-02-06 13:34

這個(gè)科目人工添加上，有這個(gè)科目的，在途，就是在銷售過程中，商品并沒有轉(zhuǎn)移控制權(quán)