洋洋 追問

2017-09-02 21:06

@王雁鳴老師:前2個季度已虧損66萬了，往后2個季度要做盈利58萬，這樣才能達(dá)到全年盈利8萬元，那我往后2個季度要交企業(yè)所得稅580000*10%=58000元，那跟老板要求的8000元多出了5萬元！

王雁鳴老師 解答

2017-09-02 21:11

您好，不是的，按全年的利潤交稅的，全部的利潤要扣除前面的虧損的，全年累計盈利8萬元左右就行。

洋洋 追問

2017-09-02 21:21

@王雁鳴老師:剛開始認(rèn)為是按季度預(yù)交企業(yè)所得稅的，還有一個問題，7月去交了330元的開票軟件維護(hù)費(fèi)，可以抵扣330元的進(jìn)項(xiàng)稅，現(xiàn)在已經(jīng)在7月份抵了330元了，這個月我才開始拿發(fā)票做賬，現(xiàn)在不知道怎么做，

王雁鳴老師 解答

2017-09-02 21:26

您好，全額抵扣增值稅，分錄，借；管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)，貸；現(xiàn)金或者銀行存款，抵扣時，借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅，借：管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)，負(fù)數(shù)。

洋洋 追問

2017-09-02 21:30

@王雁鳴老師:謝謝！

王雁鳴老師 解答

2017-09-02 21:32

您好，不客氣。