一笑而過 追問

2017-08-31 14:04

老師，這個固定資產(chǎn)是六月份購買的，本應(yīng)七月份才應(yīng)開始折舊，但我處理錯誤，從六月份就開始折舊了，我應(yīng)怎么更正呢？

鄒老師 解答

2017-08-31 14:05

你好，沖銷計提的折舊

一笑而過 追問

2017-08-31 14:08

我六月做的分錄是（有十項固定資產(chǎn)，包括這個固定資產(chǎn)）借：銷售費用－汽車費用  4366.56  貸：累計折舊－匯總數(shù) 4366.56 老師，也就是說我六月多計提了，應(yīng)如何處理、借：累計折舊 897  貸：銷售費用－汽車費用  897  這么沖銷可以嗎？還是應(yīng)用紅字憑證沖銷后再寫張正確的分錄？

鄒老師 解答

2017-08-31 14:10

你好，可以這樣沖銷
         借：累計折舊 897  貸：銷售費用－汽車費用  897

一笑而過 追問

2017-08-31 14:41

@鄒老師:您的意思是說，七月可以沖銷六月多計提的累計折舊費用897，對嗎？

鄒老師 解答

2017-08-31 14:45

你好，是的，都計提了是可以做相反分錄沖銷的