vivi ? 追問

2017-08-17 12:29

屬于一般納稅人，老師求計算過程

李愛文老師 解答

2017-08-17 12:55

利潤總額*25%，這時平時的計算公式

vivi ? 追問

2017-08-17 13:14

@李愛文老師:是不是1-3月的利潤總額加起來，在乘以25%?

李愛文老師 解答

2017-08-17 13:19

交一季度，是這樣的，根據(jù)1-3月的利潤總額的本年累計數(shù)進行計算，稅率是25%

vivi ? 追問

2017-08-17 14:02

@李愛文老師:1月利潤總額是141136.62元，2月利潤總額是304887.87元，3月利潤總額是-164174.86元，這樣的話一共應該是交70462.41元所得稅吧，但是會計一共交了28204.97元，是怎么回事啊

李愛文老師 解答

2017-08-17 14:08

估計是按小微企業(yè)交的企業(yè)所得稅，就是按20%減半征收企業(yè)所得稅。 
估計少交企業(yè)所得稅了 
141136.62+304887.87-164174.86=281849.63元，估計你的利潤數(shù)據(jù)少說了。 
281849.63*20%*50%=28184.96元 
相關(guān)28204.97-28184.96=20.01元 
估計利潤少說了200.1元