Angie 追問

2017-08-15 08:58

分錄是不是，借： 企業(yè)所得稅      貸應交稅金-企業(yè)所得稅   ，然后把利潤表里的企業(yè)所得稅本月發(fā)生數(shù)填上，然后7月資產(chǎn)負債表里的未分配利潤=未分配利潤 本月利潤總額-去所得稅

鄒老師 解答

2017-08-15 08:59

你好，是的，就是這樣處理

Angie 追問

2017-08-15 10:27

我這樣算了之后資產(chǎn)負債表里資產(chǎn)總額和負債所有者權(quán)益部平，老師幫我看一下是哪里錯了， 
這個月的所有會計分錄是： 主營業(yè)收入38660.92，成本：32861.78，銷售費用6457.52，管理費51.4  ，計提上月所得稅  ，9158.99，交所得稅9158.99，營業(yè)外支出所得稅滯納金9.16，幫我看看兩個表有哪里不對，謝謝

鄒老師 解答

2017-08-15 10:29

未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+以前年度損益調(diào)整 
符合這個勾稽關(guān)系嗎

Angie 追問

2017-08-15 10:36

沒有 以前年度損益調(diào)整，這個是怎么來的，老師能打電話咨詢嗎

鄒老師 解答

2017-08-15 10:37

那兩個報表的差額是多少？你確定你報表編制沒有出錯？