ssdlh 追問

2017-08-09 14:56

這筆86.7實際沒匯到總公司，是在分公司用作其它費用，我想做的清楚些， 
分兩筆做：借：營業(yè)收入（房款） 
       貸：應(yīng)該計入什么科目合適，

方亮老師 解答

2017-08-09 15:05

1、您的意思是總公司有一筆收入，客戶直接將款匯入了分公司賬戶對嗎？ 
2、匯入分公司的款項屬于借款對嗎？

ssdlh 追問

2017-08-09 15:10

@:不屬于借款，匯入分公司，分公司用于其他費用，老板讓把這筆款視同匯入總公司

方亮老師 解答

2017-08-09 15:25

不能視同匯入總公司的 ，因為沒有原始憑證支持，只能掛賬分公司，分錄如下： 
借：其他應(yīng)收款-分公司 
貸：主營業(yè)務(wù)收入 
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

ssdlh 追問

2017-08-09 15:36

我們是內(nèi)賬

方亮老師 解答

2017-08-09 15:45

具體哪里不明白？