雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 09:51

2022年做的以前年度損益調(diào)整，會(huì)不會(huì)影響2022年的12月期末數(shù)？

郭老師 解答

2023-01-18 09:52

你好，影響期末余額的。

雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 09:58

期末余額不就是次年年初數(shù)嗎？

郭老師 解答

2023-01-18 10:02

當(dāng)年做了以前年度損益調(diào)整，你應(yīng)該修改當(dāng)年的期初余額，不修改期末余額，這個(gè)期末余額是固定的，不影響。

雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 10:10

就是2022年6月用了以前年度損益調(diào)整科目，我要在2022.06月把資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)修改了嗎？

郭老師 解答

2023-01-18 10:11

是啊
是這個(gè)意思的

雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 10:14

修改的資產(chǎn)負(fù)債表的哪個(gè)項(xiàng)目？

郭老師 解答

2023-01-18 10:15

你好






你做了那個(gè)業(yè)務(wù)的

雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 10:20

2022：借：銷售費(fèi)用-房租1w，貸：預(yù)付賬款1w，
2023：借：預(yù)付賬款1w，貸：以前年度損益調(diào)整1w，

郭老師 解答

2023-01-18 10:21

修改預(yù)付賬款和未分配利潤(rùn)期初

雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 10:24

要是2022年用的以前年度損益調(diào)整科目，沒(méi)有修改2022年的年初數(shù)，會(huì)怎樣？或怎樣處理2023年的嗎？

郭老師 解答

2023-01-18 10:28

報(bào)表勾稽關(guān)系不一致，其他的沒(méi)有問(wèn)題。

雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 10:51

是只是2022年的報(bào)表勾稽關(guān)系不一致？還是2022年往后一直會(huì)不一致？

郭老師 解答

2023-01-18 10:53

你好，只是當(dāng)年的2022年的，

雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 13:37

2022：借：銷售費(fèi)用-房租1w，貸：預(yù)付賬款1w，
2023：借：預(yù)付賬款1w，貸：以前年度損益調(diào)整1w，借：以前年度損益調(diào)整1w，貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)1w；
年初數(shù)：預(yù)付賬款20w，未分配利潤(rùn)-50w
修改年初數(shù)后年初：預(yù)付賬款21w？未分配利潤(rùn)-49w？
2023期末余額：預(yù)付賬款21w？未分配利潤(rùn)-49w？
修改年初數(shù)后2023期末余額：預(yù)付賬款22w？未分配利潤(rùn)-48w？
這個(gè)哪兒有問(wèn)題吧？是哪有問(wèn)題？正確的是怎樣的？

郭老師 解答

2023-01-18 13:44

預(yù)付21
未分配利潤(rùn)51
2023年全程不動(dòng)

雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 13:47

2023期末余額：預(yù)付賬款21w？未分配利潤(rùn)（-49w）？
修改年初數(shù)后2023期末余額：預(yù)付賬款22w？未分配利潤(rùn)（-48w）？
這2個(gè)期末余額有問(wèn)題吧？正確的是？

郭老師 解答

2023-01-18 13:52

同學(xué)，2023年的你不要調(diào)整
2023年你做出來(lái)是多少它就是多少
2022年修改期初數(shù)據(jù)，預(yù)付賬款是21萬(wàn)，未分配利潤(rùn)是51萬(wàn)

雪云微 追問(wèn)

2023-01-18 14:01

我沒(méi)修改期末數(shù)，我說(shuō)修改2023年初數(shù)，期末數(shù)=年初數(shù)+發(fā)生額，那沒(méi)修改年初數(shù)時(shí)，預(yù)付賬款期末數(shù)=20w+1w=21w，未分配利潤(rùn)期末數(shù)=-50w+1w=-49w，修改年初數(shù)后，預(yù)付賬款期末數(shù)=21w+1w，未分配利潤(rùn)期末數(shù)=-49w+1w=48w，這個(gè)是哪有問(wèn)題？

郭老師 解答

2023-01-18 14:02

你修改了年初數(shù)之后，這個(gè)期末余額不變，理解吧，

你只需要?jiǎng)悠诔蹙涂梢栽谄谀┎灰?br/>不要修改的

郭老師 解答

2023-01-18 14:03

修改期初的目的就是為了讓你的期末未分配利潤(rùn)減去出等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)