Mena. 追問

2017-08-02 16:32

現(xiàn)在有營業(yè)收入，但是營業(yè)成本還沒有出來，到第三季度才出來，可是收入在第二季度，這就造成了沒有扣除營業(yè)成本的情況下就繳納了企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2017-08-02 16:36

你好，你需要在第二季度所得稅申報(bào)之前作出成本數(shù)據(jù)的

Mena. 追問

2017-08-02 16:37

依據(jù)什么做出成本數(shù)據(jù)，我并沒有任何憑證和發(fā)票的，入賬的話拿什么附件進(jìn)行裝訂憑證的？

鄒老師 解答

2017-08-02 16:41

你好，你可以先暫估相關(guān)成本費(fèi)用

Mena. 追問

2017-08-02 16:51

暫估相關(guān)成本費(fèi)用，可以在繳納企業(yè)所得稅前進(jìn)行扣除嗎，暫估的成本費(fèi)用需要怎樣做會(huì)計(jì)分錄？

鄒老師 解答

2017-08-02 16:52

你好，今后取得發(fā)票就可以 
暫估入庫 
借；庫存商品或原材料    貸；應(yīng)付賬款-暫估