晴天娃娃 追問

2017-08-02 15:29

對哦！ 
老師還有“收到物業(yè)滯納金”怎么入賬？因為是14年的物業(yè)費(fèi)現(xiàn)在才交 
入賬時： 
借：銀行存款 
     貸：其他業(yè)務(wù)收入還是營業(yè)外收入？

晴天娃娃 追問

2017-08-02 16:39

哦，明白，因為我們物業(yè)每月是按應(yīng)收開票來交稅，實際沒收那么多，意思是滯納金這部分要另外來確認(rèn)和交稅，現(xiàn)這部分需要：“主營業(yè)務(wù)收入-物業(yè)滯納金”這樣設(shè)科目嗎？

李愛文老師 解答

2017-08-02 15:07

收開發(fā)商的補(bǔ)貼分錄是正確的，應(yīng)付30000元，下面為什么只做2000元，你們從中間賺取差價嗎

李愛文老師 解答

2017-08-02 15:17

上述分錄中差一個增值稅銷項稅額，上述處理其他沒問題

李愛文老師 解答

2017-08-02 15:44

收到物業(yè)滯納金，與你們的主營業(yè)務(wù)收入一樣處理，交增值稅

李愛文老師 解答

2017-08-02 17:39

可以這樣設(shè)置二級科目處理，反正這個是主營業(yè)務(wù)收入，需要計算增值稅的銷項稅額