微信用戶 追問

2023-01-15 22:42

老師，前就的分錄就是這樣做的，借：管理費用-工資 管理費用-社保費 （單位）貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 應(yīng)付職工薪酬-社保費（單位），不對嗎

郭老師 解答

2023-01-16 05:47

對的
但是你多計提了才有余額的吧

微信用戶 追問

2023-01-16 08:10

老師，汽車打的是首付款，但發(fā)票已到，按揭款是從個人賬戶扣的，這個應(yīng)該怎么賬務(wù)處理

郭老師 解答

2023-01-16 08:16

借固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項，
貸銀行存款、
長期應(yīng)付款
按月還貸款，借長期應(yīng)付款、
財務(wù)費用、利息，
貸其他應(yīng)付款。個人

微信用戶 追問

2023-01-16 09:01

老師，因為是別人掛公司的汽車，這個長期應(yīng)付款金額都不知道，是不是得要一些相關(guān)的資料，車主只給了購車發(fā)票和保險合同，他那邊應(yīng)該還有一個購置稅的完稅證明

郭老師 解答

2023-01-16 09:01

你好，讓他給你支付的證明
可以讓他問一下銀行每個月還款的本金和利息分別是多少

微信用戶 追問

2023-01-16 09:14

老師，車是前一個買，購置稅是次月交的，這個應(yīng)該怎么賬務(wù)處理啊

郭老師 解答

2023-01-16 09:16

借在建工程應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項，貸銀行
長期應(yīng)付款
借在建工程貸銀行

借固定資產(chǎn)，貸在建工程。

微信用戶 追問

2023-01-16 10:57

老師，這個在建工程和長期應(yīng)付款需要設(shè)置二級科目嗎

郭老師 解答

2023-01-16 10:58

對的，是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2023-01-16 11:00

老師，您的意思是在建工程、長期應(yīng)付款和固定資產(chǎn)都要設(shè)置二級科目對吧？怎么設(shè)合適

郭老師 解答

2023-01-16 11:02

是的。二級科目，車款、購置稅、長期應(yīng)付款、貸款。

微信用戶 追問

2023-01-16 11:04

老師，在建工程后面設(shè)什么 二級啊，長期應(yīng)付款設(shè)的二級應(yīng)該是扣款人的名字對吧，固定資產(chǎn)二級是不是汽車啊

郭老師 解答

2023-01-16 11:05

你好，在建工程二級科目車款購置稅，這個收到了嗎？

郭老師 解答

2023-01-16 11:05

然后固定資產(chǎn)的二級科目寫車的名字。

郭老師 解答

2023-01-16 11:06

長期應(yīng)付款這個二級科目可以寫貸款。

微信用戶 追問

2023-01-16 11:14

老師，我第一個月是拿到首付的附款回單和全款的發(fā)票，我的分錄是這樣的 摘要：支付購車首付款 借：在建工程  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（待認(rèn)證）貸 ：長期應(yīng)付款 銀行存款。這樣對嗎？二級還沒寫，只錄了一級科目

郭老師 解答

2023-01-16 11:16

可以的，可以這么做的。

微信用戶 追問

2023-01-16 11:21

老師，第二個月購置稅的完稅證明到了，再怎么處理

郭老師 解答

2023-01-16 11:21

借在建工程購置稅，貸銀行存款。

微信用戶 追問

2023-01-16 11:38

老師，這個月在建工程二級設(shè)購置稅，那上月付車款在建工程的二級設(shè)什么明細(xì)

郭老師 解答

2023-01-16 11:40

借長期應(yīng)付款二級科目貸款，
財務(wù)費用、利息，
貸其他應(yīng)付款個人