叮咚 追問

2017-07-27 15:10

假如  上月新增一名員工在發(fā)放工資時  貸方：其他應(yīng)收款--社保  4000  繳納上月社保時  借方：其他應(yīng)收款--社保  3500   那么期末余額不會為0呀

李愛文老師 解答

2017-07-27 15:15

不會有這高的社保，因?yàn)橐粋€員工的代扣個人社保沒能這多

叮咚 追問

2017-07-27 15:18

老師 我說的是假如   只是想說明一下 其他應(yīng)收款--社保 期末是有余額的  對嗎？

李愛文老師 解答

2017-07-27 15:20

如果你的賬與扣的款全部是正確的，這個科目余額是0

叮咚 追問

2017-07-27 15:50

發(fā)放本月工資  假如  
借：應(yīng)付職工薪酬--工資   10000  
     貸：現(xiàn)金 8000  
             其他應(yīng)收款--社保及公積金  1800 
             應(yīng)交稅費(fèi) --個稅  200   
 繳納上月社保   
 借：應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）   4200    
        其他應(yīng)收款--社保及公積金  1600         
        貸：銀行存款    6000 
假如本月增加一名員工的話  暫不考慮  數(shù)據(jù)的合理性

李愛文老師 解答

2017-07-27 18:35

上述多扣社保公積金200元