春花秋實 追問

2023-01-13 10:14

老師您好！這個欠繳稅費是我自己設置的，是因為緩交還沒有交的稅款，如果不把這筆做上去就會導致分錄不平

meizi老師 解答

2023-01-13 10:16

你好；      你全部 計入未交增值稅貸方體現(xiàn)欠繳的就行了。 別自己去設置科目哈 ；   

春花秋實 追問

2023-01-13 10:23

老師您好，如果不另設其他的科目，未交增值稅科目年末就結不平了，

meizi老師 解答

2023-01-13 10:26

你好；    不會不平的 ；  你掛著； 之后繳納了就平衡了    

春花秋實 追問

2023-01-13 12:04

老師，這筆分錄就是不平的，貸方還差這筆繳交的稅款，也就是說借方多，貸方少

meizi老師 解答

2023-01-13 12:30

你好；  怎么會借方多  ；貸方少了；  你把欠繳的稅費    計入未交增值稅科目 一起核算； 不就平衡了   

春花秋實 追問

2023-01-13 13:08

老師，我們平時做賬未交增值稅沒有做計提的分錄，只做了借:應交稅費——未交增值稅，貸：銀行存款，所以未交增值稅到了年末結轉(zhuǎn)時就差了還沒有交的這部分金額

meizi老師 解答

2023-01-13 13:11

 你好；    你把  增值稅所以明細都結轉(zhuǎn)到 未交增值稅借貸方去 ； 就可以平衡的； 你都繳納了  沒有繳納 夠 ； 那么貸方還有余額的 

春花秋實 追問

2023-01-13 13:39

老師，您這樣說我明白了，就是上面有一筆員工福利費做了進項稅轉(zhuǎn)出處理的，是不是也要結轉(zhuǎn)到借方？

meizi老師 解答

2023-01-13 13:41

是的；     進項稅轉(zhuǎn)出在貸方 ；結轉(zhuǎn)到借方去    最終轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方去    

春花秋實 追問

2023-01-13 13:49

老師您好！最終轉(zhuǎn)到未交增值稅貸方去 ，我沒弄明白

春花秋實 追問

2023-01-13 13:51

老師我是這樣的做分錄，您看看對不對？

meizi老師 解答

2023-01-13 13:56

 你好 1；  就是你應交未交的增值稅部分的