伶俐的小丸子 追問

2015-02-02 12:45

還有老師調(diào)整之后，審報(bào)的時(shí)候國(guó)地稅的報(bào)表那些要注意的

伶俐的小丸子 追問

2015-02-02 12:59

老師這個(gè)固定資產(chǎn)我們已經(jīng)賣掉了，就是賣掉那個(gè)月沒計(jì)提，但是當(dāng)時(shí)候會(huì)計(jì)做賬的時(shí)候卻借方做了，老師有什么好方法處理嗎，還是只能這個(gè)月計(jì)提的時(shí)候在補(bǔ)提借制造費(fèi)用貸累計(jì)折舊

伶俐的小丸子 追問

2015-02-02 17:03

對(duì)了老師，我們賣了之后就沒有機(jī)器設(shè)備了，現(xiàn)在只有辦公設(shè)備的折舊，每月折舊額一共才有2000多，一月一次性補(bǔ)貼三千多，會(huì)有什么問題嗎

文老師 解答

2015-02-02 11:42

應(yīng)該來講，你如果直接進(jìn)費(fèi)用的話，通過以前年度損益調(diào)整科目來做，但你是機(jī)器應(yīng)該要先進(jìn)制造費(fèi)用，在轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本，再轉(zhuǎn)到產(chǎn)成品，最終轉(zhuǎn)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，太麻煩了，就100元，你直接在今年補(bǔ)提一下就可以了，主要是把原來帳上累計(jì)折舊做平。

文老師 解答

2015-02-02 12:56

你這會(huì)影響你的成本的，那就是說你原來的成本都不準(zhǔn)確了，都要調(diào)整，所以比較麻煩。報(bào)表就是利潤(rùn)表的利潤(rùn)，資產(chǎn)負(fù)債表的累計(jì)折舊和未分配利潤(rùn)

文老師 解答

2015-02-02 15:03

你就在1月份補(bǔ)計(jì)提吧，調(diào)整的話會(huì)涉及很多的，

文老師 解答

2015-02-02 17:17

沒關(guān)系，你摘要就寫補(bǔ)提什么時(shí)候的折舊