vicky 追問(wèn)

2023-01-12 13:00

我們是分公司，這些項(xiàng)目2021年、2022年是總部開(kāi)的增值稅發(fā)票，合同也是和總部簽的，但是2023年開(kāi)始總部委托我們收款，所以增值稅發(fā)票我們開(kāi)，這樣的對(duì)我們分公司有影響嗎

郭老師 解答

2023-01-12 13:04

那你們得重新簽訂合同，不應(yīng)該委托你單位收款，這就屬于你單位的收入。

vicky 追問(wèn)

2023-01-12 13:05

我們是非獨(dú)立核算的，也需要重新簽訂合同嗎？有部分的款2021、2022年總部已經(jīng)收了

郭老師 解答

2023-01-12 13:07

對(duì)的，是的，那得出委托書(shū)，如果你們待會(huì)收款。

vicky 追問(wèn)

2023-01-12 13:20

如果變?yōu)榉仟?dú)立核算了，是不是得重簽合同？

郭老師 解答

2023-01-12 13:24

如果是非獨(dú)立核算，你們不在一個(gè)地區(qū)的，可以正常簽合同的。因?yàn)樗鲋刀愂仟?dú)立核算的。

vicky 追問(wèn)

2023-01-12 13:30

2023年以后的項(xiàng)目會(huì)和分公司簽合同；但以前年份的，出委托書(shū)-分公司開(kāi)票--分公司收款-分公司交增值稅，可以這樣嗎

郭老師 解答

2023-01-12 13:32

最好是重新簽合同，不要委托開(kāi)發(fā)票，委托開(kāi)發(fā)票不就是虛開(kāi)發(fā)票？

vicky 追問(wèn)

2023-01-12 13:35

委托收款呢？公司屬于虛開(kāi)發(fā)票嗎？

郭老師 解答

2023-01-12 13:39

你好，委托收款不屬于的，但是你說(shuō)的這個(gè)委托書(shū)，委托分公司收款，委托分公司開(kāi)發(fā)票，這發(fā)票和收款都是一致的，還用出委托書(shū)了。

郭老師 解答

2023-01-12 13:39

多此一舉
委托書(shū)還用著委托啦。稅務(wù)局問(wèn)起來(lái)怎么解釋?zhuān)?/p>

vicky 追問(wèn)

2023-01-12 13:48

這樣寫(xiě)可以嗎？下面蓋總部的公章

郭老師 解答

2023-01-12 13:50

可以的，可以這么做的。

vicky 追問(wèn)

2023-01-12 13:52

分公司為小規(guī)模，分公司開(kāi)票了，收款了，如果金額連續(xù)12個(gè)月超過(guò)500萬(wàn)了，會(huì)不會(huì)被轉(zhuǎn)為一般納稅人？

郭老師 解答

2023-01-12 13:54

需要的需要轉(zhuǎn)一般納稅人。

vicky 追問(wèn)

2023-01-12 15:59

老師，1月份按這樣，一次性開(kāi)260萬(wàn)，稅務(wù)會(huì)不會(huì)顯示異常呀？

郭老師 解答

2023-01-12 16:02

你好，實(shí)際業(yè)務(wù)的沒(méi)有關(guān)系，連續(xù)累計(jì)12個(gè)月銷(xiāo)售額在500萬(wàn)以?xún)?nèi)，你控制好了這個(gè)就行。