果斷 追問

2023-01-12 10:43

那老師我這邊，利潤總額是20405.61元，減掉2萬，交405.61元*5%=20.28元，然后經(jīng)營所得減半，實際繳納10.14元，這樣這些都不用做分錄么？

郭老師 解答

2023-01-12 10:46

是的，是這么做的都不需要的。

果斷 追問

2023-01-12 10:53

那我的利潤表和實際交稅的數(shù)據(jù)對不上呀？利潤表中凈利潤是20405.61元

郭老師 解答

2023-01-12 10:57

你好，這個沒有關系的。

果斷 追問

2023-01-12 11:01

那老師，我這邊是不是計提這個要交的經(jīng)營所得稅？
借：所得稅費用  10.14
    貸：應交稅費——應交所得稅  10.14    這樣做么？

郭老師 解答

2023-01-12 11:05

對的，是的，交多少寫多少。

果斷 追問

2023-01-12 11:06

那現(xiàn)在凈利潤是20395.47元，實際是沒有利潤的，這樣是不是就和世家不一樣了？實際是0，不用再做分錄調(diào)整么？

郭老師 解答

2023-01-12 11:11

不需要做調(diào)整的分錄的，剩余的你可以分紅的。