微信用戶 追問(wèn)

2017-07-20 15:31

也就是：借：庫(kù)存商品  紅字 
                     應(yīng)交稅費(fèi)-銷（進(jìn)項(xiàng)稅）紅字 
              貸：應(yīng)付賬款   紅字 
 
是這樣嗎 
那填稅務(wù)申報(bào)表，填到哪欄呀

鄒老師 解答

2017-07-20 15:31

你好，是的 
按正數(shù)進(jìn)項(xiàng)減去負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)之后的金額填寫在進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)表

微信用戶 追問(wèn)

2017-07-20 15:34

老師，我問(wèn)了很多人，有稅務(wù)的也有會(huì)計(jì)的，他們多數(shù)說(shuō)走“進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出”，我也沒(méi)有可詢的稅法依據(jù)，很煩惱，

鄒老師 解答

2017-07-20 15:35

你好，只是退貨，做購(gòu)進(jìn)相反處理就是了，他們說(shuō)的轉(zhuǎn)出依據(jù)是？

微信用戶 追問(wèn)

2017-07-20 15:37

他們也很模糊，沒(méi)有依據(jù)，只是認(rèn)為是紅字發(fā)票就認(rèn)為走“進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出”，我也沒(méi)依據(jù)，所以這個(gè)問(wèn)題好久沒(méi)有解決，所以才想起問(wèn)老師了。

鄒老師 解答

2017-07-20 15:38

你好，這個(gè)明確是不需要轉(zhuǎn)出，做購(gòu)進(jìn)相反分錄就可以，沖減進(jìn)項(xiàng)