言諾 追問

2023-01-07 14:23

嗯，明白你說的意思了呵呵，但是我B建筑公司只能開3個(gè)點(diǎn)普票，也無法抵扣進(jìn)項(xiàng)，我A貿(mào)易公司銷售貨物是13個(gè)點(diǎn)專票，
那還有我的個(gè)人想法，我2023.1.1日申請建筑公司成為一般納稅人后。我2022年6月份采購的一筆5萬元的專票材料商沒開票給我方，2023年還可以讓他再開過來嗎？

言諾 追問

2023-01-07 14:24

我的B建筑公司營業(yè)執(zhí)照上有銷售建筑材料這個(gè)經(jīng)營范圍，那我是開多少個(gè)點(diǎn)的票呢？請問？也是3個(gè)點(diǎn)嗎？

鐘存老師 解答

2023-01-07 14:26

那還有我的個(gè)人想法，我2023.1.1日申請建筑公司成為一般納稅人后。我2022年6月份采購的一筆5萬元的專票材料商沒開票給我方，2023年還可以讓他再開過來嗎？
【開發(fā)票是根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間點(diǎn)選擇稅率和是否可以抵扣的，不是根據(jù)開票的時(shí)間點(diǎn)確認(rèn)的

鐘存老師 解答

2023-01-07 14:27

如果你們的供應(yīng)商可以重新給材料公司開發(fā)票的話（沖紅以前開具給建筑勞務(wù)公司的，供應(yīng)商給你們重新開發(fā)票更好）

言諾 追問

2023-01-07 14:34

我也這么想的，呵呵，可是A貿(mào)易公司并沒實(shí)際交易流水，就是過個(gè)賬才可以把，增值稅專票從采購到開票時(shí)間限制是多久？

鐘存老師 解答

2023-01-07 15:01

可是A貿(mào)易公司并沒實(shí)際交易流水，就是過個(gè)賬才可以把，【可以】
增值稅專票從采購到開票時(shí)間限制是多久？
【沒有明文規(guī)定時(shí)間限制，但是最好不要跨年，不然申報(bào)時(shí)候有很多的勾稽比對

言諾 追問

2023-01-07 15:05

可是我們B建筑公司在材料建材材料的時(shí)候2022.6月份，還是小規(guī)模納稅人期間呀，2023.1月升為一般納稅人后能開專票嗎？或者我不升一般人，跟他協(xié)商，補(bǔ)稅點(diǎn)可以開專票嗎？

鐘存老師 解答

2023-01-07 15:13

按照稅法規(guī)定來說，小規(guī)模期間的銷售，在升為一般納稅人以后也不可以開具專票的；因?yàn)樗鶎?yīng)的期間不符合
如果可以協(xié)商補(bǔ)稅點(diǎn)更好的；

言諾 追問

2023-01-07 15:23

意思是A公司買東西，我開票開B公司名稱，對吧！可以的是吧金額是5萬，金額小應(yīng)該稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不太大吧

鐘存老師 解答

2023-01-07 16:32

兩個(gè)公司的注冊地是一致的話
誰銷售主要看合同約定
以及出入庫核算是誰在管理的

鐘存老師 解答

2023-01-07 16:32

實(shí)務(wù)中結(jié)合出入庫單據(jù)以及管理文件署名等措施認(rèn)定是誰在銷售