燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2023-01-03 12:41

目前沒有開具負數(shù)發(fā)票，50萬進項稅額是4.13，那是我按照46萬元來做成本，并且進項稅額按照3.8萬元計算入賬，報稅時按照,3.8萬進項稅可抵扣，0.33不能抵扣報稅，那我可以先按照50萬元入成本，對方溝通完畢后開具負數(shù)發(fā)票后進行成本扣減可以嗎，但是涉及跨年，我要怎么處理呢？如果不按照這個進行處理，我可以視作銷售收入嗎，按照工廠賠付給對方，我們只是先墊付，這部分工廠給到我們的我做收入處理

郭老師 解答

2023-01-03 12:44

你好，以后對方開不開負數(shù)發(fā)票？

燒烤炸雞肉蟹煲 追問

2023-01-03 19:44

目前還沒有定下來，只是確定對方進行賠付

郭老師 解答

2023-01-03 19:47

你好，如果對方不開負數(shù)發(fā)票的兩種做法，借庫存商品
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項
貸銀行放款
應(yīng)付賬款，
借應(yīng)付賬款貸營業(yè)外收入。
還有一種做法，

借庫存商品
進項
貸銀行
應(yīng)付賬款
借應(yīng)付賬款，
貸庫存商品
應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出