鄭海燕 追問

2017-07-13 11:16

老師，我還是沒有看懂您的回答，我5月份收到的發(fā)票分錄是這樣做的，借：庫存商品--XX原材料  10000，應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)）1700，貸預(yù)付賬款：11700元，那我發(fā)票退回的時候我是做相反的分錄來沖紅嗎？但這個原材料，我6月份生產(chǎn)已經(jīng)領(lǐng)用出庫了。如果沖紅了，做相反的分錄了，那我原材料做暫估入賬嗎？或者是我沖紅的時候我只對這個稅金做轉(zhuǎn)出，等收到對方重開回來的票認(rèn)證后只做進(jìn)稅稅轉(zhuǎn)入？如果我只做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，那對方重開回發(fā)票時分錄又應(yīng)該做？

鄒老師 解答

2017-07-13 11:19

你好，是的 
紅字就需要做開始購入的相反分錄的

鄭海燕 追問

2017-07-13 11:31

我沖完紅字之后，那我的原材料在財務(wù)的賬上就結(jié)轉(zhuǎn)出來了，但這個村料我生產(chǎn)已經(jīng)領(lǐng)用了，那我材料是應(yīng)該暫估入賬嗎？那我暫估入賬的分錄應(yīng)該怎么做？

鄒老師 解答

2017-07-13 11:32

暫估入庫 
借；原材料    貸；應(yīng)付賬款-暫估