郭老師 解答

2022-12-12 15:37

可以做無票處理的，需要用以前年度損益調(diào)整來做。

果凍 追問

2022-12-12 15:43

會計(jì)分錄怎么做呢， 借： 管理費(fèi)用  貸：應(yīng)付賬款   借：管理費(fèi)用負(fù)數(shù)   貸：以前年度調(diào)整損益   是這樣嗎

郭老師 解答

2022-12-12 15:43

借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款做這個(gè)。

郭老師 解答

2022-12-12 15:43

借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。

果凍 追問

2022-12-12 16:02

老師這樣的話要納稅調(diào)增， 是做到2022 年嗎

郭老師 解答

2022-12-12 16:03

不需要納稅調(diào)增的，因?yàn)槟泐A(yù)繳的時(shí)候也沒有抵扣，不需要調(diào)整。

郭老師 解答

2022-12-12 16:03

做了管理費(fèi)用里面需要調(diào)整。

果凍 追問

2022-12-12 16:08

是費(fèi)用類的， 之前做的借：應(yīng)付賬款  貸： 銀行存款   現(xiàn)在發(fā)票確定不能開了， 怎么做會計(jì)分錄呢

郭老師 解答

2022-12-12 16:10

借年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款做這個(gè)

果凍 追問

2022-12-12 16:15

就做這一筆就行嗎。 然后需要納稅調(diào)增嗎 ？  調(diào)到2022 年嗎

郭老師 解答

2022-12-12 16:18

管理費(fèi)用月末結(jié)轉(zhuǎn)到本年，利潤它自動結(jié)轉(zhuǎn)的，你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)不對。

果凍 追問

2022-12-12 16:37

那應(yīng)該怎么處理呢

郭老師 解答

2022-12-12 16:42

要么就是借管理費(fèi)用貸應(yīng)付賬款，要么就是以前年度損益調(diào)整，按照上面的來做，兩種做法自己選擇做了，管理費(fèi)用今年匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)增。

果凍 追問

2022-12-12 17:10

如果計(jì)入以前年度調(diào)整損益， 2022 年匯算清繳調(diào)增就行是吧 ？

郭老師 解答

2022-12-12 17:12

同學(xué)，你還是沒有理解，做以前年度損益調(diào)整，你預(yù)交的時(shí)候抵扣了嗎？你沒有抵扣為什么要調(diào)增？你不多交了稅款

郭老師 解答

2022-12-12 17:12

因?yàn)樽隽斯芾碣M(fèi)用預(yù)交的時(shí)候，它影響了本年利潤
才挑增

果凍 追問

2022-12-12 17:14

因?yàn)闆]有發(fā)票不是 ？  也就是不計(jì)入管理費(fèi)用， 直接計(jì)入以前年度調(diào)整損益就不需要調(diào)增 ？

郭老師 解答

2022-12-12 17:19

做以前年度損益調(diào)整不需要調(diào)整的
你需要調(diào)整不就是多抵扣了嗎？你以前年度損益調(diào)整在哪一年抵扣了，你再想一想可以吧。

郭老師 解答

2022-12-12 17:20

你有發(fā)票的話，做以前年度損益調(diào)整，然后匯算清繳的時(shí)候是調(diào)節(jié)，因?yàn)樗梢缘挚?，現(xiàn)在是沒有抵扣的，然后也不需要你抵扣，你做了以前年度損益調(diào)整，也不影響本年的利潤。

果凍 追問

2022-12-12 17:28

好的， 明白了， 謝謝老師

郭老師 解答

2022-12-12 17:31

不用客氣工作愉快。