配齊 追問(wèn)

2022-12-07 10:32

后續(xù)沒(méi)有勾選認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，直接用留抵稅抵扣銷項(xiàng)，不用交稅，還依然有留抵稅款，接上面的步驟如何做分錄？

meizi老師 解答

2022-12-07 10:37

 你好 ；    你沒(méi)有勾選認(rèn)證； 你可以先走待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅掛著； 認(rèn)證了轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅科目去；   在去    做結(jié)轉(zhuǎn)分類留底   

配齊 追問(wèn)

2022-12-07 10:41

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）  2W     
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 2W
同時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 2W
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 2W
這樣不可以嗎？我就想每一筆都清清楚楚的。先走待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)感覺(jué)容易出錯(cuò)，也不會(huì)做分錄

配齊 追問(wèn)

2022-12-07 10:42

因?yàn)椴蛔鲑~，和電子稅務(wù)局上形成的留抵稅額不一樣，但是不知道我這種做法是不是太不專業(yè)

meizi老師 解答

2022-12-07 10:45

 你好；    你的意思是  怕待認(rèn)證弄錯(cuò)了；  那你就按照你的思路去 做；   這個(gè)沒(méi)有什么要求的； 你想體現(xiàn)的很清晰； 你這樣做也沒(méi)有什么毛病的  

配齊 追問(wèn)

2022-12-07 10:55

是的，我是搞不清楚待認(rèn)證，你說(shuō)的待認(rèn)證做分錄是什么樣的？

meizi老師 解答

2022-12-07 11:00

 你好；   比如； 借庫(kù)存商品； 應(yīng)交稅費(fèi)- 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款； 這個(gè)就是收到發(fā)票不操作認(rèn)證；暫時(shí)不抵扣； 就這樣先掛   

配齊 追問(wèn)

2022-12-07 11:08

意思是做賬時(shí)，進(jìn)項(xiàng)可以全部掛到待認(rèn)證科目，等到需要認(rèn)證時(shí)，并不需要區(qū)分把哪些待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)為已認(rèn)證，只需要從待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)總金額中沖掉這次勾選認(rèn)證的總金額即可，余下的還是待認(rèn)證。這次勾選的就從待認(rèn)證中轉(zhuǎn)為已認(rèn)證已抵扣+已認(rèn)證未抵扣兩部分對(duì)嗎？
老師你上面說(shuō)了采購(gòu)收到進(jìn)項(xiàng)票時(shí)，平時(shí)可全部掛待認(rèn)證。那后面做認(rèn)證時(shí)的會(huì)計(jì)分錄，還有就是認(rèn)證已抵扣+認(rèn)證待抵扣。能不能把按這種思路來(lái)做賬的整流程相關(guān)分錄都寫(xiě)一下？

meizi老師 解答

2022-12-07 11:13

 你好1； 不是全部； 是看你是否認(rèn)證沒(méi)有 ；如果認(rèn)證了 直接做進(jìn)項(xiàng)稅； 么有認(rèn)證 都做待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅做賬 ； 2.      是的； 月末做結(jié)轉(zhuǎn)分錄即可；     

配齊 追問(wèn)

2022-12-07 11:23

1、現(xiàn)在一般都是需要抵扣時(shí)才會(huì)去勾選認(rèn)證，很少會(huì)收到票時(shí)就確認(rèn)這一筆要不要認(rèn)證吧？
1、我是希望你寫(xiě)下后面從待認(rèn)證科目轉(zhuǎn)出到抵扣并有留抵的會(huì)計(jì)分錄哦

meizi老師 解答

2022-12-07 11:24

 你好1；   可以的； 你可以 有稅費(fèi)在勾選 ； 2.     借庫(kù)存商品； 應(yīng)交稅費(fèi)- 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款；  ；  借進(jìn)項(xiàng)稅貸    應(yīng)交稅費(fèi)- 待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 ； 月末結(jié)轉(zhuǎn)  借  銷項(xiàng)稅 ； 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出  多交增值稅    貸進(jìn)項(xiàng)稅；  借  應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出  多交增值稅    ；這樣就表示留底了。    

配齊 追問(wèn)

2022-12-07 11:38

好的，謝謝老師，對(duì)了，你知道在哪里導(dǎo)出自己公司本年收到的進(jìn)項(xiàng)明細(xì)嗎？我在廣東這邊，還有就是電子稅務(wù)局上顯示的進(jìn)項(xiàng)總數(shù)和可認(rèn)證勾選數(shù)是指本年度的還是指公司成立以來(lái)多年累計(jì)數(shù)？

meizi老師 解答

2022-12-07 11:40

你好1；    電子稅務(wù)局里面可以去看看  ； 或者是 你增值稅認(rèn)證平臺(tái)去看看； 因?yàn)椴皇菑V東那邊的人 ； 所以 你試試看看