天空放晴 追問

2017-07-09 17:58

老師沒明白這句話，再按收入情況匹配結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本科目是怎么做分錄?。课矣浀秒娔X上沒有營業(yè)成本這個(gè)科目啊，需要設(shè)立營業(yè)成本科目嗎？

天空放晴 追問

2017-07-09 18:11

那像日常的維修費(fèi)是不是直接走營業(yè)成本~維修費(fèi)就行，還用主營業(yè)務(wù)成本科目過度嗎？

王雁鳴老師 解答

2017-07-09 17:42

您好，可以記入營業(yè)成本-維修費(fèi)，營業(yè)成本-物業(yè)費(fèi)，管理費(fèi)用-通信費(fèi)，營業(yè)成本-維護(hù)費(fèi)。

王雁鳴老師 解答

2017-07-09 17:52

您好，可以的。 建議先通過勞務(wù)成本或者營業(yè)成本科目歸集，再按收入情況匹配結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本科目。

王雁鳴老師 解答

2017-07-09 18:01

您好，是的需要設(shè)立營業(yè)成本或者勞務(wù)成本科目，比如說您支付的物業(yè)費(fèi)可能是半年的，但是您收的物業(yè)費(fèi)可能是一個(gè)月的，那交的物業(yè)費(fèi)就不能全部記入主營業(yè)務(wù)成本科目了，需要先記在營業(yè)成本或者勞務(wù)成本科目過渡一下，先借：營業(yè)成本，或者勞務(wù)成本-物業(yè)費(fèi)，貸：現(xiàn)金或者銀行存款。結(jié)轉(zhuǎn)一個(gè)月的成本的時(shí)候，借：主營業(yè)務(wù)成本，貸：營業(yè)成本或者勞務(wù)成本-物業(yè)費(fèi)，

王雁鳴老師 解答

2017-07-09 18:18

您好，可以直接入主營業(yè)務(wù)成本，可以不用過渡了，也可以過渡的。