有夢(mèng)想的小矮人 追問(wèn)

2022-12-05 17:06

一般納稅人的增值稅稅負(fù)=實(shí)繳增值稅（包含繳納去年12月的增值稅，不包含本年12月的增值稅）/不含稅收入（不含稅收入是本年1-12月的不含稅銷(xiāo)售額，）*100%，對(duì)嗎？

冉老師 解答

2022-12-05 17:14

你好，學(xué)員，上面是對(duì)的

有夢(mèng)想的小矮人 追問(wèn)

2022-12-05 17:24

新接手公司，我看他今年1月繳納增值稅和企業(yè)所得稅各好幾萬(wàn)，說(shuō)是算去年的稅負(fù)呢？不對(duì)吧？這好幾萬(wàn)我是不是要統(tǒng)計(jì)到本年實(shí)繳增值稅和企業(yè)所得稅的金額里算本年的稅負(fù)

冉老師 解答

2022-12-05 17:25

不對(duì)的，統(tǒng)計(jì)在本年的，學(xué)員

有夢(mèng)想的小矮人 追問(wèn)

2022-12-05 18:19

老師增值稅稅負(fù)=當(dāng)期應(yīng)納稅額（是1-12月開(kāi)發(fā)票（扣除進(jìn)項(xiàng)）對(duì)應(yīng)產(chǎn)生的增值稅嘛？/1-12月不含稅收入*100%，我感覺(jué)您上邊回答我的有點(diǎn)不對(duì)吧？

有夢(mèng)想的小矮人 追問(wèn)

2022-12-05 18:23

老師你給我公式吧，詳細(xì)點(diǎn)，我就是不清楚12月開(kāi)票，下年1月繳納增值稅，這個(gè)統(tǒng)計(jì)到那里，還有那個(gè)不含稅收入是統(tǒng)計(jì)幾月到幾月的，，當(dāng)期應(yīng)納稅額和實(shí)際繳納稅額稅和不含稅收入有對(duì)應(yīng)關(guān)系嘛？

冉老師 解答

2022-12-05 18:26

1-12月份實(shí)際繳納稅金除以利潤(rùn)表年度收入